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UIF traza camino para evitar financiamiento al terrorismo mediante donatarias
Las OSFL que reciban donativos tanto nacionales como extranjeros deben de contar con mitigantes para que no sean vehículos del financiamiento al terrorismo, de acuerdo con un documento expedido por la UIF.
SANTIAGO NIETO CASTILLO, SAT
Las organizaciones sin fines de lucro (OSFL) que reciban donativos tanto nacionales como extranjeros deben de contar con mitigantes para que no sean vehículos del financiamiento al terrorismo, de acuerdo con un documento expedido por la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF).
Recientemente, la UIF distribuyó la guía para combatir el financiamiento al terrorismo aplicable a las organizaciones sin fines de lucro, donde reconoce que, si bien en México no hay un riesgo de este ilícito, sí hay factores que abren la posibilidad de que sea utilizado como plataforma financiera del terrorismo internacional, por su posición geográfica, porosidad en las fronteras y por la existencia de este tipo de asociaciones.
“No obstante que en México no existe terrorismo doméstico y ningún grupo terrorista internacional ha mostrado intenciones de atentar contra intereses nacionales o extranjeros desde el territorio nacional, se debe tener conciencia de la amenaza que representa el terrorismo en el mundo para poder mitigar los riesgos que se identifiquen en cada actividad económica o social”, indicó la UIF en una nota de prensa.
El documento señala que es necesario que las OSFL cuenten con herramientas con un enfoque basado en riesgo, realicen la debida diligencia del cliente, cuenten con esquemas de autorregulación, apliquen procedimientos de investigaciones efectivas y que exista buena gobernabilidad e integridad a su interior.
De acuerdo con la segunda Evaluación Nacional de Riesgos, presentada hace algunos meses, existe una baja probabilidad de la existencia de grupos terroristas; sin embargo, en caso de que los hubiera, su impacto sería alto.
Relaciones con socios
Dentro del documento expedido por la UIF, se indica que, con el fin de prevenir el abuso de fondos por parte de sus socios, es necesario que este tipo de organizaciones realicen medidas de debida diligencia para saber el origen de los recursos que les son donados.
“Se pueden usar acuerdos por escrito para detallar las expectativas y responsabilidades de ambas partes, incluyendo información en relación con el uso de fondos y los requerimientos de presentación regular de informes, auditorías y vistas in situ”, se lee en el documento.
Además, la guía sugiere que, para prevenir el abuso financiero y el uso indebido de recursos y fondos, es necesario que apliquen controles y procedimientos financieros fuertes, por ejemplo, un monitoreo del uso de los fondos, así como un registro financiero donde se detallen ingreso y egresos de las operaciones financieras.
Actualmente, las organizaciones sin fines de lucro que reciben donaciones superiores a 278,884 pesos deben de reportar la operación al Servicio de Administración Tributaria, para que sean investigadas por la UIF.
En el documento, la UIF sugiere que, sin importar que estén dadas de alta o no como actividad vulnerable, estas organizaciones pueden aplicar las medidas señaladas en la guía.
El Grupo de Acción Financiera Internacional ha indicado que, si bien este tipo de organizaciones son indispensables para mover recursos hacia los más necesitados, también son un foco de atracción para para financiar sus actividades terroristas.
Medidas que se sugieren
• Implementar enfoque basado en riesgo.
• Realizar debida diligencia de cliente o usuario.
• Contar con esquemas de autorregulación.
• Recopilar información y realizar investigaciones efectivas.
• Tener una buena gobernabilidad interna.
Fuente: Guía para combatir financiamiento al terrorismo
