Qué es una empresa offshore y hasta dónde puede ser legal

Hace unas semanas el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación dio a conocer la investigación Paradise Papers, la cual incluye 13.4 millones de documentos en donde grandes personalidades, alrededor del mundo, se vieron involucradas en sociedades offshore.

Para entender el tema y evitar que personas puedan perder su patrimonio invirtiendo su dinero en estas empresas, especialistas brindan una serie de consejos para identificar estas firmas y evitar problemas en el futuro.

“Una empresa offshore es una firma que está ubicada en el extranjero y que realiza operaciones que no están reguladas en el país de origen, algunas operaciones en México no están permitidas porque no hay un respaldo de una institución que pueda hacer frente a las obligaciones fiscales como legales. Existen diversos asesores de inversiones y profesionales que precisamente ocupan estos vehículos para tratar de sacar esos recursos que aparentemente no tienen una explicación del todo legal”, confirmó Javier Honorio López, presidente de la Comisión de Prevención de Lavado de Dinero del Colegio de Contadores Públicos de México (CCPM).

Por otro lado, refirió que estas sociedades diseñan estructuras corporativas que vuelven una tarea muy difícil identificar quiénes están detrás de los recursos.

Los países en los que se ubican estas empresas suelen ser paraísos fiscales, para beneficiarse de las ventajas en cuanto a impuestos, protección de activos, confidencialidad y privacidad.

Asimismo, el presidente explicó que el papel del Servicio de Administración Tributaria (SAT) es limitado en estos casos porque se está hablando de recursos no declarados. Aseveró que las personas que realizan esta actividad ilícita pueden llevarse el dinero por medio de múltiples operaciones bancarias para despistar a la autoridad fiscal e incluso, en algunos casos, el dinero se ha llevado en efectivo “en un maletín en aviones particulares”.

Javier Honorio López refirió que cuando salen a la luz este tipo de investigaciones donde se descubre que efectivamente empresas y personas tienen recursos en el extranjero y no han sido declarados, la autoridad fiscal entra en acción para determinar cuánto de esos recursos pueden ser lícitos o ilícitos.

NO TODO ES ILEGAL

En su momento, el SAT explicó que tener recursos en el extranjero no necesariamente es ilegal. se vuelve un delito cuando las inversiones generan una utilidad, rendimiento o intereses y no se declara en México.

“Pueden existir personas que hayan pagado sus impuestos a 100% y que por temas de seguridad o conveniencia se llevan sus recursos al extranjero y en este caso no hay delito que perseguir, pero el problema se complica si saliera mi nombre y yo no pago impuestos, pues obviamente el SAT dirá: ‘nunca me ha pagado y tiene 100 millones de pesos en el extranjero’, aquí ya estamos hablando de un tema de defraudación, actos de corrupción o del crimen organizado”, confirmó el presidente de la Comisión de Prevención de lavado de dinero del CCPM.

Según información del SAT ya se tienen identificados 87 contribuyentes (físicas y morales) que están dentro de los Paradise Papers, de los cuales ninguno, se ha acercado a la dependencia para aclarar su situación.

EVITE FRAUDES

Por otro lado, refirió que las personas deben estar atentas e identificar este tipo de empresas, ya que se han tenido casos en donde un asesor llega e invita a los interesados a realizar una inversión ya sea en una empresa, en acciones o en alguna entidad financiera que no están reguladas en nuestro país y son víctimas de fraude.

“Si usted inyecta su dinero en alguna de estas empresas no va existir manera en que la autoridad pueda responderle en caso de que le incumplan. también las empresas offshore han sido utilizadas para defraudar a las personas, no solamente son para lavar recursos (...) Han existido instituciones financieras que prometen altísimos rendimientos”, comentó.

Asimismo, invitó a informarse con la autoridad para ver si las empresas con las que está haciendo algún tipo de operaciones están debidamente reguladas y en medida de lo posible evitar las inversiones bajo este esquema.

“Ahora que la autoridad fiscal está cruzando mucho la información, es importante que la gente se asegure de que la empresa con la que va estar haciendo cualquier tipo de negocio sea real y esté cumpliendo con todas sus obligaciones”, indicó.

EMPRESAS FANTASMAS, DE LA MANO

Por otro lado, Javier Honorio López explicó que las empresas fantasmas son aquellas que no tienen una dirección física, personal, infraestructura “incluso pueden simular operaciones”, es por eso que la autoridad está persiguiendo el delito de simulación de operaciones.

“Tenemos los casos muy sonados de Veracruz, en donde se utilizó una estructura de empresas que prácticamente no existían y que tampoco prestaban los servicios que correspondían (...) es como el intermediario, en un esquema precisamente de simulación de operaciones yo te contrato y te pago 100 millones de pesos a ti empresa que no existes, y tú lo distribuyes a firmas que pueden ser reales o no, e incluso trasladarlos, mediante operaciones offshore, al extranjero en paraísos fiscales”, explicó.