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Tus inversiones en Sofipos por hasta 198,000 pesos están exentas de impuestos
Las autoridades permiten a los usuarios de las Sofipos cuyo ahorro y rendimientos sean menores a dicha cantidad a no pagar el Impuesto sobre la Renta.
¿Sabías que los rendimientos que te ofrecen en las Sociedades Financieras Populares (Sofipos) están exentos del pago de Impuesto sobre la Renta siempre que no superen los 198,000 pesos? A fin de fomentar el ahorro y el acceso a los servicios financieros entre la población mexicana, existen instrumentos de inversión exentos de impuestos.
Cuando se coloca dinero en cuentas de ahorro con rendimientos o vehículos de inversión, éstos te generan rendimientos, y este recurso es considerado un ingreso, y como todo ingreso está sujeto a obligaciones fiscales como es el pago de impuestos.
Sin embargo, hay vehículos de inversión como los que ofrecen las Sofipos como Nu, Finsus, Kubo financiero o Klar, que permiten a las personas cuyo ahorro y rendimientos no exceda los 198,000 pesos estar exentos del pago y la declaración de impuestos.
El Artículo 93 de la Ley del Impuesto sobre la Renta, fracción XX, indica que no se pagará el Impuesto sobre la Renta (ISR) por la obtención de ingresos que provengan de los rendimientos pagados por las Sociedades Financieras Populares (Sofipos) provenientes de inversiones con un saldo promedio diario que no exceda cinco UMAs anualizadas.
Es decir que los rendimientos obtenidos por invertir en Sofipos están libres de impuestos, siempre que el saldo sea menor a 5 UMAs anuales o 198,031 pesos.
“Las Sofipos tienen un apartado en la ley que les permite exentar impuestos, por lo que los inversionistas no están obligados a presentar declaración anual por los rendimientos que obtuvieron a través de estos instrumentos financieros. Siempre que su saldo no supere 198,000 pesos no deben hacer absolutamente nada relacionado con el pago de impuestos”, comentó Carlos Marmolejo, director general de Finsus.
¿Qué pasa si superas el monto?
En caso de que el saldo disponible en los diferentes instrumentos de inversión de las Sofipos rebase el límite de las 5 UMAs, las instituciones financieras deberán hacer una retención correspondiente al ISR.
Dicha retención se hace de manera automática. Para el ejercicio fiscal del 2024 la tasa de retención anual es 0.50%, de acuerdo con Nu, la retención se aplicará únicamente sobre el monto que rebase el límite de las 5 UMAs, por lo que en ese caso es recomendable presentar la declaración anual.
“En caso de exceder los 198,000 pesos que es el monto aproximado que está libre de impuestos, los inversionistas tendrán que presentar su declaración anual a fin de recuperar o compensar esa retención a través de las deducciones”, comentó Carlos Marmolejo.
A tomar en cuenta
Las Sofipos sólo son uno de los muchos vehículos de inversión que cuentan con excepción en el pago de impuestos. Ante ello, el director de Finsus instó a los inversionistas a tomar en cuenta algunos otros factores, al momento de invertir, ya que detalló que actualmente existen diferentes productos financieros que buscan incentivar el ahorro e inversión con diferentes beneficios.
“Las Sofipos son instituciones que están transformando el modelo tradicional a través de un mercado retador en el que ofrecen a los clientes productos que van acordes a diferentes necesidades, por ello es necesario evaluar todas las alternativas de inversión”, comentó.
Carlos Moralejo, recomendó a los usuarios tomar en cuenta factores clave antes de invertir, como identificar el perfil de riesgo, la meta financiera para la que se invierte y el tiempo que se busca colocar el dinero, a fin de hallar el producto adecuado, además de buscar asesoría financiera para conocer otras instituciones, y vehículos de inversión que ayuden tener un portafolio diversificado.
