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SAT divulga lista de contribuyentes fraudulentos
El Servicio de Administración Tributaria difundió, en el Diario Oficial de la Federación, una lista con los nombres de 52 contribuyentes que emitieron comprobantes fiscales falsos.
El Servicio de Administración Tributaria difundió, en el Diario Oficial de la Federación, una lista con los nombres de 52 contribuyentes que emitieron comprobantes fiscales falsos.
Se ha detectado que los contribuyentes (...) que es parte integrante del presente oficio, emitieron comprobantes fiscales sin contar con los activos, personal, infraestructura o capacidad material para prestar los servicios o producir, comercializar o entregar los bienes que amparan tales comprobantes .
OFICIO 500-05-2014-16093 DEL DIARIO OFICIAL
Con fundamento en el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, se delegaron atribuciones a servidores públicos del Servicio de Administración Tributaria para que se notifique a los contribuyentes que se mencionan, a través de:
- Un oficio individual
- En la página de Internet del Servicio de Administración Tributaria
- Mediante publicación en el Diario Oficial de la Federación
La notificación, de acuerdo a lo publicado en el Diario Oficial, es con el objeto de que puedan manifestar los contribuyentes ante la autoridad fiscal "lo que a su derecho convenga y aportar la documentación e información que consideren pertinentes para desvirtuar los hechos que llevaron a la autoridad a notificarlos".
"Cada uno de los contribuyentes que se mencionan tendrá un plazo de 15 días hábiles, contados a partir de que surta efectos la última de las notificaciones que se le realice conforme al citado precepto legal".
El SAT anticipó a los contribuyentes citados en la lista que "se les apercibe que si transcurrido el plazo concedido no aportan las pruebas (...) se notificará la resolución y se publicará el nombre, denominación o razón social en el listado de los contribuyentes que no hayan desvirtuado los hechos que se les imputan".
A continuación la lista íntegra difundida por el SAT a través del Diario Oficial de la Federación:
QUIENES emitieron comprobantes fiscales falsos |
El SAT difundió una lista con los nombres de 52 contribuyentes que emitieron comprobantes fiscales falsos. |
RFC | NOMBRE | NÚMERO DEL OFICIO DE PRESUNCIÓN | FECHA DE NOTIFICACIÓN DEL OFICIO |
AAB1011024L8 | ASESORES ADMINISTRATIVOS BAIK, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-10647 | 30 de abril de 2014 |
AAC111201FN6 | ARGENT ANTONIE CA, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-16067 | 30 de abril de 2014 |
AME1104291K9 | AGBASA MERCANTIL, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-16053 | 29 de abril de 2014 |
AOP080331HT5 | ARQUITECTURA OPMAC, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-10528 | 31 de marzo de 2014 |
ASL100603KN5 | ASESORES Y SERVICIOS LEVEL, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-10514 | 25 de abril de 2014 |
BDC111130259 | BRENDT DISEÑO Y CONSTRUCCION, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-10517 | 25 de abril de 2014 |
CAA111123713 | CENTRO DE APOYO ADMINISTRATIVO CESA, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-15111 | 29 de abril de 2014 |
CAP110725AS5 | CEFT Y ASOCIADOS PROFESIONALES ENSERVICIOS, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-10520 | 25 de abril de 2014 |
CAVM7501226VA | MARTHA CASTRO VELEZ | 500-05-2014-10498 | 30 de abril de 2014 |
CEC120524816 | COMERCIALIZADORA Y EXPORTADORA CHEPEL, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-10522 | 25 de abril de 2014 |
CHD101130J84 | COMERCIAL HDG-TECH, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-15937 | 30 de abril de 2014 |
CGI100621I81 | CONSTRUCCIONES GIBBS, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-16052 | 29 de abril de 2014 |
CID101014EJ8 | CONDUCCION INTEGRAL Y DIRECCIONEMPRESARIAL, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-9835 | 29 de abril de 2014 |
CIE110628JE1 | CONSTRUCCIONES INTEGRALES ESSES, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-10532 | 25 de abril de 2014 |
CKU1010116J7 | CORTES KUTSI, S. DE P.R. DE R.L. | 500-05-2014-10643 | 29 de abril de 2014 |
CMI1011081H6 | COMERCIALIZADORA DE METALES INDUSTRIALES COOPER, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-16056 | 29 de abril de 2014 |
CMV1304125U8 | COMERCIALIZADORA Y MAQUILADORA VALZUR, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-10515 | 25 de abril de 2014 |
CMZ121108UA9 | COMERCIALIZADORA Y MAQUILADORA ELZARCO, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-10519 | 31 de marzo de 2014 |
CRA100604GE7 | CONSTRUCCION Y REMODELACION ARCA, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-10521 | 25 de abril de 2014 |
CRO090511UQ0 | COMERCIALIZADORA ROMANMEX, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-10524 | 25 de abril de 2014 |
CSP101124835 | CARZON SERVICIOS PETROLEROS, S. DE R.L. DE C.V. | 500-05-2014-10620 | 30 de abril de 2014 |
DCF080331IP7 | DISTRIBUIDORA COMERCIAL FRANWI, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-10516 | 31 de marzo de 2014 |
DTA101019PT3 | DISTRIBUIDORA Y TRANSPORTADORA DEASFALTOS COMBUSTOLEOS Y EMULSIONES,S.A. DE C.V. | 500-05-2014-10639 | 29 de abril de 2014 |
ECRI811018822 | EK CAHUICH RIGOBERTO RAUL | 500-05-2014-10549 | 23 de abril de 2014 |
GAG111130SF6 | GRUPO ASESOR DEL GOLFO, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-15933 | 29 de abril de 2014 |
GEG1211061I1 | GRUPO EMPRESARIAL GUIBOR, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-10531 | 31 de marzo de 2014 |
GEN130412Q37 | GRUPO EMPRESARIAL NEW LOGISTIC, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-10529 | 25 de abril de 2014 |
GER120307AX0 | GRUPO EMPRESARIAL RISTTER, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-10523 | 25 de abril de 2014 |
GIC101206K67 | GRUPO INDUSTRIAL Y COMERCIAL WALTON Y MORTON DE MEXICO, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-16054 | 29 de abril de 2014 |
GRA131009RJ8 | GRACAN, S.A. DE C. V. | 500-05-2014-10497 | 23 de abril de 2014 |
HEGF690124TP8 | HERNANDEZ GUTIERREZ FERNANDO | 500-05-2014-10550 | 23 de abril de 2014 |
HHC0903127UA | ABDEL HAKIM CONSULTORIA COMERCIAL EINDUSTRIAL, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-10533 | 25 de abril de 2014 |
ITC1107073HA | IMPACTO TEXTIL Y CORPORATIVO MILTON, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-10525 | 25 de abril de 2014 |
LTA110324HXA | LAZOS TELECOMUNICACIONES & MEDIOS, S. DE R.L. DE C.V. | 500-05-2014-10518 | 31 de marzo de 2014 |
MCO100820RU2 | MATERIALES Y COMODITIES, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-15934 | 30 de abril de 2014 |
MOCE941012MF2 | ERICK ALBERTO MORENO CLEMENTE | 500-05-2014-10499 | 30 de abril de 2014 |
OECM770604H86 | MOISES ORTEGA CHINO | 500-05-2014-10500 | 30 de abril de 2014 |
PAB100330737 | PROYECCION ABEDUL, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-10621 | 29 de abril de 2014 |
PHS100126PQ1 | PROYECTOS HS, S. DE R.L. DE C.V. | 500-05-2014-16066 | 29 de abril de 2014 |
PLA120614GK4 | PLASTIKISSIMO, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-10501 | 30 de abril de 2014 |
RIA110528SX5 | RECICLADORA INDUSTRIAL ARTEAGA YBASTIDA, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-10631 | 25 de abril de 2014 |
SAE090909JU4 | SERVICIO Y ASESORIA EXPANSION, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-10527 | 28 de abril de 2014 |
SCO120531GS6 | SERVICIOS CORPORATIVOS OBIES GROUP, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-10526 | 25 de abril de 2014 |
SDN070821AA5 | SERVICIOS Y DESARROLLOS NEPTUNO, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-10530 | 25 de abril de 2014 |
TII1010204E2 | TECHNOLOGY INDUSTRIAL IVE'S, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-10625 | 30 de abril de 2014 |
TIN101101NE5 | TOKKAN INDUSTRIAL, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-10548 | 23 de abril de 2014 |
TRA101019CZ5 | TRACEAMEX, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-10640 | 29 de abril de 2014 |
TTR100628IX1 | TESS TRANSPORTADORA, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-16055 | 29 de abril de 2014 |
TVI100621PZ2 | TEXTILES VIETNA, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-16050 | 29 de abril de 2014 |
UIN111031U61 | URBANIZACIONES INTERMEDIA, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-10628 | 29 de abril de 2014 |
ULT111118P51 | ULTRAMAPICE, S.A. DE C.V. | 500-05-2014-15115 | 29 de abril de 2014 |
VEL990908C97 | VELOTRANS, S.A. DE C. V. | 500-05-2014-10496 | 23 de abril de 2014 |
FUENTE: Diario oficial de la federación |
mac